pasha2020

PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2020 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) c. Finansal tablolar ve risk tutarları bağlantıları c.1) Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları Cari Dönem Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş tutar 1 Kredi riskine tabi Karşı taraf kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Piyasa riskine tabi 2 Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden indirilen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri 299,289 276,611 23,011 - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan F.V. 7,405 7,405 - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 30,850 30,850 4,133 - - - Türev Finansal Varlıklar 493 - 493 - 493 - Krediler (Net) 1,343,457 1,384,766 - - - - Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 107,288 108,169 - - - - Faktoring Alacakları (Net) - - - - - - İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer F.V. (Net) 115,021 116,776 27,016 - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar (Net) - - - - - - İştirakler (Net) - - - - - - Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - - Maddi Duran Varlıklar (Net) 88,878 88,878 - - - - Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) 6,849 - - - - 6,849 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (Net) 144,862 144,862 - - - - Cari Vergi Varlığı 632 632 - - - - Ertelenmiş Vergi Varlığı 13,746 13,746 - - - - Diğer Aktifler (Net) 20,639 20,639 - - - - Toplam varlıklar 2,179,409 2,193,334 54,653 - 493 6,849 Yükümlülükler Mevduat - - - - - - Alınan Krediler 803,224 - - - - 803,224 Para Piyasalarına Borçlar 53,263 - 22,782 - - 30,481 İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) 647,016 - - - - 647,016 Fonlar 24,512 - - - - 24,512 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - - - - - - Türev Finansal Yükümlülükler 1,430 - 1,430 - 1,430 - Faktoring Yükümlülükleri - - - - - - Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler (Net) 178 - - - - 178 Karşılıklar 17,597 - - - - 17,597 Cari Vergi Borcu 3,819 - - - - 3,819 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları (Net) - - - - - - Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları - - - - - - Diğer Yükümlülükler 65,700 - - - - 65,700 Özkaynaklar 562,670 - - - - 562,670 Toplam yükümlülükler 2,179,409 - 24,212 - 1,430 2,155,197 1) Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir. 2) Piyasa riskine tabi kolonunda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamındaki alım satım hesaplarında yer alan finansal araçların TMS uyarınca değerlenmiş tutarlarına yer verilmiştir. 168 Faaliyet Raporu 2020 PASHA Bank Yıl Sonu Finansal Raporu