pasha2020

PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2020 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) c.2) Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları Cari Dönem Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 2,248,480 2,193,334 - 54,653 493 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 22,782 - - 22,782 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 2,225,698 2,193,334 - 31,871 493 4 Bilanço dışı tutarlar 355,059 285,296 - - - 5 Değerleme farkları - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - 7 Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar - - - - 8 Kurum’un uygulamalarından kaynaklanan farklar - - - - 9 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - - - - Risk tutarları 2,478,630 - 31,871 493 1) Risk tutarları satırında “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”e göre alım satım hesaplarında yer alan finansal araçlar ve kur riski için hesaplanmış sermaye yükümlülüğünden kaynaklı piyasa riskine esas tutara yer verilmiştir. Önceki Dönem Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 1,907,763 1,752,344 - 155,287 132 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 6,192 - - 6,192 - 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 1,901,571 1,752,344 - 149,095 132 4 Bilanço dışı tutarlar 356,406 282,592 - - - 5 Değerleme farkları - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - 7 Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar - - - - 8 Kurum’un uygulamalarından kaynaklanan farklar - - - - 9 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - - - - Risk tutarları 2,034,936 - 149,095 132 1) Risk tutarları satırında “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”e göre alım satım hesaplarında yer alan finansal araçlar ve kur riski için hesaplanmış sermaye yükümlülüğünden kaynaklı piyasa riskine esas tutara yer verilmiştir. 170 Faaliyet Raporu 2020 PASHA Bank Yıl Sonu Finansal Raporu