pasha2020

PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2020 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. BİLANÇONUN AKTİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler a. Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 TP YP TP YP Kasa/Efektif 10 4 10 4 TCMB 6,073 149,013 3,682 123,035 Diğer - - - - Toplam 6,083 149,017 3,692 123,039 b. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap (1) 6,073 15,182 3,682 28 Vadeli Serbest Hesap - - - - Vadeli Serbest Olmayan Hesap (2) - 133,831 - 123,007 Toplam 6,073 149,013 3,682 123,035 (1) BDDK’nın 3 Ocak 2008 tarihli yazısına istinaden ortalama olarak tutulan TP zorunlu karşılık bakiyeleri “T.C. Merkez Bankası vadesiz serbest hesap” altında izlenmektedir. (2) TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır. Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. 31 Aralık 2020 tarihi itibarıyla TCMB’de tesis edilen zorunlu karşılıklar için geçerli oranlar, Türk parasında %1 ile %6 aralığında (31 Aralık 2019 - %1 ile %7 aralığında); yabancı parada ise vade yapısına göre %7 ile %21 aralığındadır (31 Aralık 2019 - %5 ile %21 aralığında). 2. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler a. 31 Aralık 2020 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen varlık finansal varlık bulunmamaktadır (31 Aralık 2019 - Bulunmamaktadır). 190 Faaliyet Raporu 2020 PASHA Bank Yıl Sonu Finansal Raporu