pasha2020

PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2020 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası Cari dönemde muhasebe politikasında yapılan herhangi bir değişikliğin etkisi ile nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurların bilançoda kayıtlı tutarları (reeskont bakiyeleri, zorunlu karşılık bakiyeleri, 3 aydan uzun vadeli plasmanlar ve bloke hesaplar hariç) nakit ve nakde eşdeğer varlıklar olarak dikkate alınmıştır. a. Dönem başındaki ve sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 Nakit 155,100 126,731 Kasa ve Efektif Deposu 14 14 T.C. Merkez Bankası 155,086 126,717 Diğer - - Nakde Eşdeğer Varlıklar 144,522 186,955 Bankalar 121,511 39,910 Para Piyasasından Alacaklar 23,011 147,045 Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 299,622 313,686 Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Bloke Tutarlar (2,296) - Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Faiz Gelir Reeskontları (134) (48) Üç Aydan Uzun Vadeli Nakde Eşdeğer Varlıklar - - Zorunlu Karşılıklar-Serbest Olmayan (133,831) (123,007) Nakit Akım Tablosu Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları 163,361 190,631 2. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar “Bankacılık Faaliyetlerine İlişkin Nakit Akımları” içinde yer alan 17,268 TL (31 Aralık 2019 - 12,790 TL) tutarındaki “Diğer” kalemi verilen ücret ve komisyonlar ve personel giderleri hariç “Diğer Faaliyet Giderleri” kalemlerinden oluşturmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 953 TL (31 Aralık 2019 - 626 TL) tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi diğer aktiflerin değişimlerden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 94,846 TL (31 Aralık 2019 - 1,769 TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi para piyasalarından borçlar, müstakriz fonları, muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2020 tarihi itibarıyla yaklaşık 36,806 TL tutarında artış (31 Aralık 2019 - 9,755 TL tutarında artış) olarak hesaplanmıştır. Faaliyet Raporu 2020 PASHA Bank Yıl Sonu Finansal Raporu 217