pasha2020

dâhilinde raporlama yapılmıştır. Hazırlanan raporlamalar Aktif Pasif Komitesi (“APKO”) ve Risk Yönetimi Komitesi ile paylaşılarak, gerekli görülen zamanlarda risk azaltım teknikleri üst yönetimin görüşleri doğrultusunda uygulanmıştır. Yapısal Faiz Oranı ve Likidite Riski çerçevesinde; Bankanın bilanço yapısındaki vade uyumsuzluğu sebebi ile karşılaşabileceği yapısal faiz oranı riski vade boşluk analizleri ile izlenmiştir. Gerçekleştirilen stres testleri APKO ve Risk Yönetimi Komitesi’nde müzakere edilmiştir. Banka’nın likidite durumu hem TL-YP ayrımına göre hem de toplam likidite bazında izlenmekte olup, likidite yeterliliği çeşitli stres varsayımları altında test edilerek sonuçları ilgili Komiteler ve Üst Yönetime düzenli bildirimler yapılmıştır. Kredi Riski de yine yasal raporlamalar kapsamında takip edilmiş ve kredi riski ve kredi riski sermaye gereksinimi hesaplanmıştır. Kredi portföyünün tarihsel gelişimi izlenmiş, yoğunlaşma riski takip edilmiştir. Kredi yoğunlaşmasını kontrol altına almak için tekil firma, grup firmaları ve bankalar için yoğunlaşma limitleri belirlenmiş ve takip edilmiştir. UFRS 9 standartları kapsamında yasal ve uluslararası standartlara uyum çerçevesinde oluşturulan karşılık hesaplama yöntemi ile karşılık hesaplamaları gerçekleştirilmiştir. Kredi riski kapsamında; müşteri değerlendirmesini daha objektif kriterlerle yapabilmek, risk ölçüm kabiliyetini artırmak amacıyla firmaların finansal ve niteliksel verileri, davranış verileri, grup yaklaşımı ve uyarı sinyallerini dikkate alan ve riskin sayısallaştırılmasını amaçlayan mevcut risk değerlendirme modeli gözden geçirilmiş ve ihtiyaçlar doğrultusunda yenilenmiştir. Derecelendirme modeli sonuçları; kredi değerlendirme, fiyatlama, izleme ve kredi karşılıklarının hesaplanması gibi süreçlerde kullanılmak üzere banka sistemlerine entegre edilmiştir. Ayrıca, karşılık hesaplamalarının dijital ortamda otomatik yapılması için yazılım geliştirmeleri tamamlanmış ve olası operasyonel risklerin önüne geçilmiştir. Kredi, piyasa, likidite ve operasyonel riskleri içeren tüm analiz ve raporlamalar APKO ve Risk Yönetimi Komitesi başta olmak üzere ilgili komiteler ile paylaşılmıştır. İçsel Sermaye Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Süreci (İSEDES) kapsamında Banka’nın maruz kalabileceği tüm riskleri mümkün olan en etkin şekilde değerlendirmeyi ve ölçmeyi amaçlayan, ihtiyaç duyabileceği sermaye büyüklüğünü belirlemeye imkân sağlayan stres testleri ve senaryo analizleri hazırlanarak Yönetim Kurulu ile paylaşılmıştır. Banka’nın karşılaşabileceği riskler ve bunlara ait risk iştahları stres testi sonuçları da dikkate alınarak belirlenmiş ve Risk İştahı Beyanı güncellenmiştir. Banka Risk İştahı Beyanı limitlerine uyum sene içerisinde takip edilmiştir. Risk Yönetimi Birimi’ne ait politika ve prosedürler bankanın güncel yapısını ve maruz kalınabilecek riskleri kapsayacak şekilde güncellenmiştir. Banka tarafından yakından izlenen Risk Sağlık Göstergeleri (RHI) puanı, ilk değerlendirmenin yapıldığı 2019 yılına göre, Bankanın risk tanımlama, izleme, kontrol ve risk azaltım süreçlerinin gözden geçirilmesi, periyodik stres testine uygun altyapının tesis edilmesi, raporlama ve izleme faaliyetlerine yönelik teknik altyapı ve insan kaynağı yetkinliklerinin artırılması sayesinde önemli ölçüde iyileşmiştir. Bankanın stratejik kilit performans göstergeleri arasında yer alan RHI puanının hedeflenen düzeye ulaşması için önümüzdeki döneme ait gelişim alanları belirlenmiş ve aksiyon planları oluşturulmuştur. İç sistemler birimleri, Bankada gerçekleştirilen tüm işlemlerin risk, organizasyon, kalite yönetimi, etkinlik, yeterlilik ve uyum açısından odak noktasında yer almaktadır. Bu kapsamda, ikincil seviye savunma hattını oluşturan İç Kontrol ve Risk Yönetimi Birimleri; Bankanın ihtiyaçları doğrultusunda, gereken altyapı güncellemelerine, ikincil seviye kontrollerin gerçekleştirilmesine, sonuçların takibi ve raporlanmasına, yasal gereklilik ve taleplerin yerine getirilmesine, Banka iç kontrol ve risk yönetimi ortamının iyileştirilmesi çalışmalarına 2021 yılında da devam edecektir. Uyum Birimi de ilgili mevzuat kapsamında izleme ve kontrol faaliyetlerini sürdürecektir. Aynı şekilde İç Denetim Birimi, Banka’daki iç kontrol ve risk yönetimi ortamının etkin, yeterli ve uyumluğunun denetimi yükümlülüğünü yerine getirme konusunda çalışmalarına aynı kapsam ve dikkatle 2021 yılında da devam edecektir. Faaliyet Raporu 2020 PASHA Bank Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 97