PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2021

Genel Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Kredi Riski de yine yasal raporlamalar kapsamında takip edilmiş ve kredi riski ve kredi riski sermaye gereksinimi hesaplanmıştır. Kredi portföyünün tarihsel gelişimi izlenmiş, yoğunlaşma riski takip edilmiştir. Kredi yoğunlaşmasını kontrol altına almak için tekil firma, grup firmaları ve bankalar için yoğunlaşma limitleri belirlenmiş ve takip edilmiştir. UFRS 9 standartları kapsamında yasal ve uluslararası standartlara uyum çerçevesinde oluşturulan karşılık hesaplama yöntemi ile karşılık hesaplamaları gerçekleştirilmiştir. Kredi riski kapsamında; müşteri değerlendirmesini objektif kriterlerle yapabilmek, risk ölçüm kabiliyetini artırmak amacıyla firmaların finansal ve niteliksel verileri, davranış verileri, grup yaklaşımı ve uyarı sinyallerini dikkate alan ve riskin sayısallaştırılmasını amaçlayan içsel değerlendirme modelinin bir yıllık kullanım süresi tamamlanmıştır. Modelin bir yıllık kullanım dönemi verileri üzerinden ayırt edicilik gücü ve güvenilirliğine ait validasyon çalışmaları yapılmış ve beklenen düzeyde performans gösterdiği kanaatine ulaşılmıştır. Derecelendirme modeli sonuçları; kredi değerlendirme, fiyatlama, izleme ve kredi karşılıklarının hesaplanması gibi süreçlerde kullanılmaya devam edilmiştir. Sermaye yeterliliği hesaplamaları, ana bankacılık sistemine entegre çalışan bir modül üzerine aktarılmıştır. Böylece manuel hesaplama yerine sistemsel olarak hesaplamanın yapıldığı sofistike bir yazılım kullanılmaya başlanmış ve olası operasyonel risklerin önüne geçilmiştir. Kredi, piyasa, likidite ve operasyonel riskleri içeren tüm analiz ve raporlamalar APKO ve Risk Yönetimi Komitesi başta olmak üzere ilgili komiteler ile paylaşılmıştır. İçsel Sermaye Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Süreci (İSEDES) kapsamında Banka’nın maruz kalabileceği tüm riskleri mümkün olan en etkin şekilde değerlendirmeyi ve ölçmeyi amaçlayan, ihtiyaç duyabileceği sermaye büyüklüğünü belirlemeye imkân sağlayan stres testleri ve senaryo analizleri hazırlanarak Yönetim Kurulu ile paylaşılmıştır. Banka’nın karşılaşabileceği riskler ve bunlara ait risk iştahları stres testi sonuçları da dikkate alınarak belirlenmiş ve Risk İştahı Beyanı güncellenmiştir. Banka Risk İştahı Beyanı limitlerine uyum sene içerisinde takip edilmiştir. Risk Yönetimi Birimi’ne ait politika ve prosedürler bankanın güncel yapısını ve maruz kalabileceği riskleri kapsayacak şekilde güncellenmiştir. Bankanın stratejik kilit performans göstergeleri arasında yer alan Risk Sağlık Göstergeleri (RHI) puanının hedeflenen düzeye ulaşması için oluşturulan aksiyon planları kapsamında, Bankanın risk tanımlama, izleme, kontrol, risk azaltım ve stres testi süreçlerine ait teknik altyapı ve yetkinliklerin geliştirilmesi sağlanmıştır. Holding bünyesinde yürütülen risk kültürü projesi kapsamında, kurum içinde risk bilincinin artmasına yönelik değerlendirme yapılmış ve gelişim alanları belirlenerek iyileştirmelere ait aksiyon planları oluşturulmuştur. İç sistemler birimleri, Bankada gerçekleştirilen tüm işlemlerin risk, organizasyon, kalite yönetimi, etkinlik, yeterlilik ve uyum açısından odak noktasında yer almaktadır. Bu kapsamda, ikincil seviye savunma hattını oluşturan İç Kontrol ve Risk Yönetimi Birimleri; Bankanın ihtiyaçları doğrultusunda, gereken altyapı güncellemelerine, ikincil seviye kontrollerin gerçekleştirilmesine, sonuçların takibi ve raporlanmasına, yasal gereklilik ve taleplerin yerine getirilmesine, Banka iç kontrol ve risk yönetimi ortamının iyileştirilmesi çalışmalarına 2022 yılında da devam edecektir. Uyum Birimi de ilgili mevzuat kapsamında izleme ve kontrol faaliyetlerini sürdürecektir. Aynı şekilde İç Denetim Birimi, Banka’daki iç kontrol ve risk yönetimi ortamının etkin, yeterli ve uyumluğunun denetimi yükümlülüğünü yerine getirme konusunda çalışmalarına aynı kapsam ve dikkatle 2022 yılında da devam edecektir. Denetim Komitesinin İç Sistemlerin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri