PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2021

163 Faaliyet Raporu 2021 PASHA Bank (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) PASHA Yatırım Bankası A.Ş. 31 Aralık 2021 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) III. KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Banka’nın yabancı para pozisyonu yasal mevzuat ve Banka’ca belirlenen limitler dahilinde yönetilmektedir. Bankada ilgili limiti, yasal yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranına uygun olarak tesis edilmiştir. Ayrıca alım satım hesaplara ait yabancı para pozisyon için zarar durdurma limiti de belirlenmiştir. Banka yabancı para işlemlerde gerektiğinde riskten korunma amaçlı olarak swap ve forward gibi türev araçları kullanmaktadır. Banka’da yabancı para pozisyonunu sayısallaştırma metodolojisi; sermaye yeterliliği rasyosu hesaplamasında standart yöntemin kullanılması ve içsel olarak stres testleri/duyarlılık analizleri uygulamalarını içerir. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki tabloda verilmiştir. (Aşağıdaki tüm kurlar tam TL olarak sunulmuştur.) ABD Doları EURO Bilanço değerleme kuru 13.3290 15.0867 1. Günün Cari Döviz Alış Kuru 12.9775 14.6823 2. Günün Cari Döviz Alış Kuru 12.2219 13.8011 3. Günün Cari Döviz Alış Kuru 11.8302 13.4000 4. Günün Cari Döviz Alış Kuru 11.3900 12.8903 5. Günün Cari Döviz Alış Kuru 11.7278 13.2926 Son 31 gün aritmetik ortalama 13.6356 15.4126 Önceki dönem değerleme kuru 7.4194 9.1164 Kur Riskine Duyarlılık TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 10 değer kaybının ve kazancının tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla özkaynaklara ve gelir tablosuna etkisi (vergi etkileri hariç) aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Döviz Kuru Değişim Kâr/Zarar Üzerindeki Etkisi Özkaynak Üzerindeki Etkisi Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem USD %10 azalış (2,431) (2,556) (2,431) (2,556) USD %10 artış 2,431 2,556 2,431 2,556 EUR %10 azalış (5,641) (854) (5,641) (854) EUR %10 artış 5,641 854 5,641 854