PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2021

165 Faaliyet Raporu 2021 PASHA Bank (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) PASHA Yatırım Bankası A.Ş. 31 Aralık 2021 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) IV. FAİZ ORANI RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Piyasalardaki faiz oranlarının değişiminin Banka’nın faize duyarlı aktif ve pasif kalemleri üzerinde oluşturabileceği değer artış veya azalışları “faiz oranı duyarlılık riski” olarak tanımlanmaktadır. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı, Banka’nın hazine birimi tarafından takip edilmektedir. Faize duyarlı aktif ve pasifler faiz duyarlılığı riskini minimize edecek şekilde yönetilmektedir. “Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereği hazırlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski standart rasyosu aylık olarak hesaplanmaktadır. a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesapların faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz (1) Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C.M.B. 282,666 - - - - 744 283,410 Bankalar 66,646 - - - - 143,142 209,788 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (7) 13,604 - - - - 20,956 34,560 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 3,307 640 1,101 37,978 - 7,659 50,685 Verilen Krediler (2) 609,771 363,660 583,371 856,310 9,340 (70,933) 2,351,519 İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen FV 1,155 28,994 183,060 147,894 - (4,224) 356,879 Diğer Varlıklar - - - - - 275,712 275,712 Toplam Varlıklar 977,149 393,294 767,532 1,042,182 9,340 373,056 3,562,553 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı - - - - - - - Diğer Mevduat - - - - - - - Para Piyasalarına Borçlar 194,227 5,845 5,451 - - - 205,523 Muhtelif Borçlar (5) 23,651 601 - - - 49,985 74,237 İhraç Edilen Menkul Değerler 66,372 1,503 773,082 381,502 - - 1,222,459 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 257,743 266,133 181,242 670,698 - 236 1,376,052 Diğer Yükümlülükler (3,4) 11,361 - - - - 672,921 684,282 Toplam Yükümlülükler 553,354 274,082 959,775 1,052,200 - 723,142 3,562,553 Bilançodaki Uzun Pozisyon 423,795 119,212 - - 9,340 - 552,347 Bilançodaki Kısa Pozisyon - - (192,243) (10,018) - (350,086) (552,347) Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon (6) 145,999 - - - - - 145,999 Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon (6) (132,709) - - - - - (132,709) Toplam Pozisyon 437,085 119,212 (192,243) (10,018) 9,340 (350,086) 13,290 (1) Finansal varlıklar için ayrılan beklenen zarar karşılıkları “Faizsiz” kolonunda gösterilmiştir. (2) Finansal kiralama alacaklarını da içermektedir. 3) Özkaynaklar faizsiz satırında gösterilmiştir. (4) Fonlar kalemi diğer yükümlülükler içerisinde gösterilmiştir. (5) Mali tablolarda diğer yükümlülükler içerisinde gösterilmektedir. (6) Vadeli aktif değerler alım satım taahhütlerini de içermektedir. (7) Türev finansal varlıkları da içermektedir.