PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2021

225 Faaliyet Raporu 2021 PASHA Bank (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) PASHA Yatırım Bankası A.Ş. 31 Aralık 2021 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların ilişkin net 2,911 TL (31 Aralık 2020 - 96 TL, azalış) tutarında menkul değer değerleme azalış farkları bulunmaktadır. 2. Kâr yedekleri ve geçmiş yıllar kâr/zararına ilişkin açıklamalar 18 Mart 2021 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında alınan kararla 31,376 TL tutarındaki geçmiş yıllar kâr/zararı kâr yedeklerine aktarılmıştır. 3. Kâr dağıtımına ilişkin açıklamalar 18 Mart 2021 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında alınan kararla 31,376 TL tutarındaki geçmiş yıllar kâr/zararı kâr yedeklerine aktarılmıştır. Bilanço tarihinden sonra kâr payına ilişkin herhangi bir bildirim yapılmamıştır. 4. Sermaye artırımına ilişkin açıklamalar Bulunmamaktadır. VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası Cari dönemde muhasebe politikasında yapılan herhangi bir değişikliğin etkisi ile nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurların bilançoda kayıtlı tutarları (reeskont bakiyeleri, zorunlu karşılık bakiyeleri, 3 aydan uzun vadeli plasmanlar ve bloke hesaplar hariç) nakit ve nakde eşdeğer varlıklar olarak dikkate alınmıştır. a. Dönem başındaki ve sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar Cari Dönem Önceki Dönem Nakit 283,769 155,100 Kasa ve Efektif Deposu 24 14 T.C. Merkez Bankası 283,745 155,086 Diğer - - Nakde Eşdeğer Varlıklar 209,910 144,522 Bankalar 209,910 121,511 Para Piyasasından Alacaklar - 23,011 Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 493,679 299,622 Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Bloke Tutarlar (42,908) (2,296) Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Faiz Gelir Reeskontları (632) (134) Üç Aydan Uzun Vadeli Nakde Eşdeğer Varlıklar - - Zorunlu Karşılıklar-Serbest Olmayan (275,717) (133,831) Nakit Akım Tablosu Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıkları 174,422 163,361 2. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar “Bankacılık Faaliyetlerine İlişkin Nakit Akımları” içinde yer alan 18,869 TL (31 Aralık 2020 - 17,268 TL) tutarındaki “Diğer” kalemi verilen ücret ve komisyonlar ve personel giderleri hariç “Diğer Faaliyet Giderleri” kalemlerinden oluşturmaktadır.