PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

105 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler • Müşteri çıkarlarının korunması kapsamında MİDES yönetimi ve müşteri şikâyetlerinin çözüm sürecinin yönetilmesi, • Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine yönelik eğitim programı oluşturulması ve eğitimler düzenlenmesi ve uyum kültürü ve farkındalığın geliştirilmesi amacıyla çalışmaların yürütülmesi, • Finansal güvenlik kapsamında var olan ambargo ve yaptırım listeleri kontrolleri ve suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında var olan izleme ve kontrol faaliyetleri yürütülmesi ve geliştirilmesi, • Müşteri kabul aşamasında ve bankalarla SWIFT, hesap, vb. ilişki tesisi öncesinde ve sonrasında suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında yasaklı/yaptırım listeleri üzerinden kontrollerin uygulanması, • Aynı zamanda tedarikçilerin de suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında izlenmesi ve ilişki öncesinde hem suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi kapsamında hem de etik ilkeler alt disiplini çıkar çatışması kapsamında kontrollerin gerçekleştirilmesi, • FATCA ve CRS kapsamında mevzuata uygun raporlamaların hazırlanması. Risk Yönetimi Birimi Risk Yönetim Birimi, kredi riski yoğunlaşmalarını ve aktif kalitesini, finansal varlık portföyünün riskliliğini, maruz kalınan operasyonel riskleri Yönetim Kurulu’nun onayladığı Banka içi politika ve kurallar ile risk limitleri uyarınca düzenli aralıklarla takip etmeye devam etmiş ve 2022 yılı içerisinde aşağıdaki faaliyetleri gerçekleştirmiştir: Operasyonel Risk çerçevesinde; Banka’nın maruz kaldığı risklere ilişkin risk haritaları, anahtar risk göstergeleri, risk azaltıcı aksiyonlar takip edilmiştir. Banka içinde ilgili ekiplerle birlikte, Banka’nın operasyonel risk kapsamında iyileştirilmesi gereken alanlar belirlenmiş ve gereken aksiyonlar alınmıştır. Piyasa Riski çerçevesinde; ilgili yasal raporlamalar hazırlanmış ve piyasa riski sermaye gereksinimi hesaplanmıştır. Piyasa fiyatlarında oluşan dalgalanmalar nedeniyle Banka’nın maruz kalabileceği riskler ölçülmüştür. Bilanço içi ve bilanço dışı yabancı para pozisyon takip edilerek ve hem içsel hem de yasal limitler dâhilinde raporlama yapılmıştır. Hazırlanan raporlamalar Aktif Pasif Komitesi (APKO) ve Risk Yönetimi Komitesi ile paylaşılarak, gerekli görülen zamanlarda risk azaltım teknikleri üst yönetimin görüşleri doğrultusunda uygulanmıştır. Yapısal Faiz Oranı ve Likidite Riski çerçevesinde; Banka’nın bilanço yapısındaki vade uyumsuzluğu sebebi ile karşılaşabileceği yapısal faiz oranı riski vade boşluk analizleri ile izlenmiştir. Gerçekleştirilen stres testleri APKO ve Risk Yönetimi Komitesi’nde müzakere edilmiştir. Banka’nın likidite durumu hem TL-YP ayrımına göre hem de toplam likidite bazında izlenmekte olup, likidite yeterliliği çeşitli stres varsayımları altında test edilerek sonuçlarına ilişkin Komiteler ve Üst Yönetime düzenli olarak bildirimler yapılmıştır. Kredi Riski de yine yasal raporlamalar kapsamında takip edilmiş ve kredi riski ve kredi riski sermaye gereksinimi hesaplanmıştır. Kredi portföyünün tarihsel gelişimi izlenmiş, yoğunlaşma riski takip edilmiştir. Kredi yoğunlaşmasını kontrol altına almak için tekil firma, grup firmaları ve bankalar için yoğunlaşma limitleri belirlenmiş ve takip edilmiştir. UFRS 9 standartları kapsamında yasal ve uluslararası standartlara uyum çerçevesinde oluşturulan karşılık hesaplama yöntemi ile karşılık hesaplamaları gerçekleştirilmiştir. Bilgi Teknolojileri ve Bilgi Güvenliği (BT&BG) risk yönetimi politika ve prosedürleri oluşturulmuştur. Banka’nın varlık envanterleri üzerinden risk değerlendirmeleri yapılarak aksiyon planları hazırlanmıştır. Kredi, piyasa, likidite ve operasyonel riskleri içeren tüm analiz ve raporlamalar APKO ve Risk Yönetimi Komitesi başta olmak üzere ilgili komiteler ile paylaşılmıştır. İçsel Sermaye Yeterliliğinin Değerlendirilmesi Süreci (İSEDES) kapsamında Banka’nın maruz kalabileceği tüm riskleri mümkün olan en etkin şekilde değerlendirmeyi ve ölçmeyi amaçlayan, ihtiyaç duyabileceği sermaye büyüklüğünü belirlemeye imkân sağlayan stres testleri ve senaryo analizleri hazırlanarak Yönetim Kurulu ile paylaşılmıştır.