PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

107 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler PASHA Bank Türkiye 2021-2023 yıllarını kapsayan üç yıllık strateji döneminde dış ticarette bölgesel görünürlük, kredi ürünlerini yeniden tanımlama, çeşitlendirilmiş fonlama, yatırım bankacılığı faaliyetlerinde büyüme ve inovasyonu yönlendirme konularını, üç yıllık strateji dönemi hedeflerini elde etmeye yarayacak kilit stratejik destek noktaları olarak belirlemiştir. PASHA Bank’ın aktif büyüklüğü kredilerdeki büyümeye bağlı olarak bir önceki yıla göre %73 seviyesinde artarak 6.156 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Aynı dönem içinde Banka yükümlülükleri 5.340 milyon TL’ye ulaşırken özkaynak toplamı 816 milyon TL’ye ulaşmıştır. 2022 yıl sonunda konsolide olmayan verilere göre 384 milyon TL brüt faaliyet kârı elde eden Banka, 2022 yılını 204 milyon TL net dönem kârı ile kapamıştır. Brüt nakit kredi ve finansal alacaklar toplamı 2022 yıl sonunda bir önceki yıla göre %50 artış göstererek 2.422 milyon TL’den 3.638 milyon TL’ye ulaşmış ve aktif içindeki payı %59 olarak gerçekleşmiştir. Gayri nakdi krediler 785 milyon TL olarak gerçekleşirken Banka’nın toplam kredi riski %40’lık artışla 4.423 milyon TL’ye yükselmiştir. PASHA Bank’ın aktif toplamının yaklaşık %37’si nakit değerler, bankalar ve likit menkul kıymetlerden oluşmaktadır. %29 artışla 553 milyon TL’ye ulaşan menkul kıymetler portföyünün aktif içerisindeki payı %9’dur. Banka’nın takipteki kredi bakiyesi 16,6 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiş ve toplam kredilere oranı %0,5 olmuştur. Banka’nın ana fonlama kaynakları %13’lük bilanço payı ile “Özkaynaklar”, %50’lik pay ile “Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar”, %15’lik pay ile “İhraç Edilen Menkul Kıymetler”, %10’luk pay ile “Fonlar” ve %8’lik pay ile “Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları” kalemlerinden oluşmaktadır. İhraç edilen menkul kıymetler içerisinde Azerbaycan’da yapılan eurobond ihraçları bilanço tarihi itibarıyla dolaşımdaki toplam yabancı para ihraçlarının tamamını oluşturmaktadır. Çıkarılmış ve tedavülde bulunan sermaye piyasası araçlarının 38,5 milyon ABD doları ve 3,2 milyon euro tutarındaki kısmı, Azerbaycan’da ihraç edilmiş eurobondlardan teşekkül etmektedir. Risk grubundan fonlamanın toplam fonlamaya oranı %26 olarak gerçekleşmiştir. Risk grubu ile ilişkilerde normal banka müşteri ilişkisi ve piyasa koşulları dikkate alınmaktadır. Toplam faaliyet giderleri Banka faaliyetlerinin genişlemesine paralel olarak artarak 100 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Banka’nın 2022 yılında yaptığı yatırımlara ilişkin bilgiler, Bağımsız Denetim Raporu Beşinci Bölüm/I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotların ilgili maddelerinde yer almaktadır. PASHA Bank, 2022 yılı için belirlenen bütçe hedefleri çerçevesinde aktif toplamında %48 oranında hedeflenen tutarı aşmıştır. Başlıca finansal göstergelerden sermaye yeterliliği rasyosu %23,4, toplam aktifler/ toplam özkaynaklar oranı 7,5 olarak gerçekleşmiştir. Stratejik hedefleri destekleyen aksiyon ve projeler, üst düzey yönetim tarafından iştirak ettikleri komiteler aracılığıyla çalışılmakta, Yönetim Kurulu’nca değerlendirilmekte ve karara bağlanmaktadır. Strateji ve Bütçe Komitesi, Banka’nın stratejisi ile stratejisinin temel yapıtaşlarını düzenli olarak gözden geçirmekte olup, stratejik girişimler ve uygulama planı Grup nezdinde altı aylık periyotlarda gerçekleştirilen gözden geçirme toplantılarında değerlendirilmektedir. Banka’nın 500 milyon TL ödenmiş sermayesinin Türk Ticaret Kanunu’nun 376. maddesi kapsamında karşılıksız kalıp kalmadığı değerlendirilmiş olup; sermaye yeterliliği rasyosu ve borç yapısı yönünden sağlam bir pozisyonda bulunan PASHA Bank’ın faaliyetlerine sağlıklı bir şekilde devam etmesine engel teşkil edecek bir gösterge bulunmadığı ve aktiflerinin yükümlülüklerini karşılayabilecek seviyede olduğu sonucuna ulaşılmıştır. PASHA Bank, “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” ve “İSEDES Raporu Hakkında Rehber” kapsamında belirlenen kriterler çerçevesinde, mevcut ve gelecekteki sermaye gereksinimlerini stratejik amaçları ile birlikte analiz etmekte ve sermaye planlamasını İSEDES’e uygun olarak yapmaktadır. İSEDES kapsamında aşağıdaki belirtilen riskleri kapsayan bir ölçme ve değerlendirme süreci tesis edilmiştir. a. Birinci yapısal blok riskler. b. Banka için önemli olan ve bankaca tanımlanan ikinci yapısal blok riskler. c. Ekonomik ortamdan, iş çevresinden veya yasal düzenlemelerden kaynaklanan ve yukarıdaki risk türlerinin içermediği dışsal risk faktörlerinden kaynaklanan riskler. Mali Bünye, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücü İle Belirlenen Stratejik Hedeflerin Gerçekleşme Durumuna İlişkin Değerlendirmeler