PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) III. KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Banka’nın yabancı para pozisyonu yasal mevzuat ve Banka’ca belirlenen limitler dahilinde yönetilmektedir. Bankada ilgili limiti, yasal yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranına uygun olarak tesis edilmiştir. Ayrıca alım satım hesaplara ait yabancı para pozisyon için zarar durdurma limiti de belirlenmiştir. Banka yabancı para işlemlerde gerektiğinde riskten korunma amaçlı olarak swap ve forward gibi türev araçları kullanmaktadır. Banka’da yabancı para pozisyonunu sayısallaştırma metodolojisi; sermaye yeterliliği rasyosu hesaplamasında standart yöntemin kullanılması ve içsel olarak stres testleri/duyarlılık analizleri uygulamalarını içerir. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları aşağıdaki tabloda verilmiştir. (Aşağıdaki tüm kurlar tam TL olarak sunulmuştur.) ABD Doları EURO Bilanço değerleme kuru 18.6983 19.9349 1. Günün Cari Döviz Alış Kuru 18.6983 19.9349 2. Günün Cari Döviz Alış Kuru 18.6966 19.8816 3. Günün Cari Döviz Alış Kuru 18.6964 19.8946 4. Günün Cari Döviz Alış Kuru 18.6813 19.9087 5. Günün Cari Döviz Alış Kuru 18.6649 19.8324 Son 31 gün aritmetik ortalama 18.6395 19.7374 Önceki dönem değerleme kuru 13.3290 15.0867 Kur Riskine Duyarlılık TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşılık yüzde 10 değer kaybının ve kazancının tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla özkaynaklara ve gelir tablosuna etkisi (vergi etkileri hariç) aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Döviz Kuru Değişim Kar/Zarar Üzerindeki Etkisi Özkaynak Üzerindeki Etkisi Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem USD %10 azalış (6,021) (2,431) (6,021) (2,431) USD %10 artış 6,021 2,431 6,021 2,431 EUR %10 azalış (3,450) (5,641) (3,450) (5,641) EUR %10 artış 3,450 5,641 3,450 5,641 165 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Pasha Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)