PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) c. Finansal tablolar ve risk tutarları bağlantıları c.1) Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları Cari Dönem Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş tutar 1 Kredi riskine tabi Karşı taraf kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Piyasa riskine tabi 2 Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden indirilen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri 1,719,212 1,721,156 - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan F.V. 41,168 41,168 - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 64,216 64,216 8,940 - - - Türev Finansal Varlıklar - - - - - - Krediler (Net) 3,311,616 3,379,137 - - - - Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 257,668 258,956 - - - - Faktoring Alacakları (Net) - - - - - - İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer F.V. (Net) 447,712 456,634 302,199 - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar (Net) - - - - - - İştirakler (Net) - - - - - - Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - - Maddi Duran Varlıklar (Net) 100,528 100,528 - - - - Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) 11,648 - - - - 11,648 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (Net) 170,217 170,217 - - - - Cari Vergi Varlığı 12 12 - - - - Ertelenmiş Vergi Varlığı 12,251 12,251 - - - - Diğer Aktifler (Net) 19,607 19,607 - - - - Toplam varlıklar 6,155,855 6,223,882 311,139 - - 11,648 Yükümlülükler Mevduat - - - - - - Alınan Krediler 2,763,204 - - - - 2,763,204 Para Piyasalarına Borçlar 312,968 - 231,243 - - 81,725 İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) 953,823 - - - - 953,823 Fonlar 630,890 - - - - 630,890 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - - - - - - Türev Finansal Yükümlülükler 3,164 - 3,164 - - - Faktoring Yükümlülükleri - - - - - - Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler (Net) 876 - - - - 876 Karşılıklar 30,938 - - - - 30,938 Cari Vergi Borcu 21,711 - - - - 21,711 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları (Net) - - - - - - Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 467,749 - - - - 467,749 Diğer Yükümlülükler 154,770 - - - - 154,770 Özkaynaklar 815,762 - - - - 815,762 Toplam yükümlülükler 6,155,855 - 234,407 - - 5,921,448 1) Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir. 2) Piyasa riskine tabi kolonunda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamındaki alım satım hesaplarında yer alan finansal araçların TMS uyarınca değerlenmiş tutarlarına yer verilmiştir. 185 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Pasha Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)