PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. BİLANÇONUN AKTİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler a. Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kasa/Efektif 10 16 10 14 TCMB 41,409 409,325 7,582 276,163 Diğer - - - - Toplam 41,419 409,341 7,592 276,177 b. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap (1) 41,409 919 7,582 446 Vadeli Serbest Hesap - - - - Vadeli Serbest Olmayan Hesap (2) - 408,406 - 275,717 Toplam 41,409 409,325 7,582 276,163 (1) BDDK’nın 3 Ocak 2008 tarihli yazısına istinaden ortalama olarak tutulan TP zorunlu karşılık bakiyeleri “T.C. Merkez Bankası vadesiz serbest hesap” altında izlenmektedir. (2) TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır. Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Bilançoların yükümlülük tarafına uygulanmakta olan zorunlu karşılıklar, yapılan düzenleme ile makro ihtiyati politika setini güçlendirmek amacıyla bilançoların varlık tarafına da uygulanmaya başlanmıştır.Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. 2. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler a. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen varlık finansal varlık bulunmamaktadır (31 Aralık 2021 - Bulunmamaktadır). 209 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Pasha Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)