PASHA BANK FAALİYET RAPORU 2022

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı Cari Dönem Önceki Dönem Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 24,786 - Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 373,966 - İhracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - Diğer Cayılamaz Taahhütler 11,757 15,388 Toplam 410,509 15,388 b. Nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı Banka bankacılık faaliyetleri kapsamında çeşitli taahhütler altına girmekte olup, bunlar teminat mektupları, kabul kredileri, akreditifler ve diğer garanti ve kefaletlerden oluşmaktadır. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredilere ilişkin özel karşılığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2021 - Bulunmamaktadır) ve 7,254 TL (31 Aralık 2021 – 6,820 TL) tutarında beklenen zarar karşılığı ayrılmıştır. i. Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler Cari Dönem Önceki Dönem Teminat Mektupları 542,886 305,087 Akreditifler 42,089 109,673 Banka Kabul Kredileri - - Diğer Garantiler 200,202 317,729 Toplam 785,177 732,489 ii. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler Cari Dönem Önceki Dönem Kesin Teminat Mektupları 116,421 118,851 Geçici Teminat Mektupları - - Avans Teminat Mektupları 112,446 - Gümrüklere Verilen Teminat Mektupları 96,857 77,882 Nakdi Kredi Temini İçin Verilen Teminat mektupları 217,162 108,354 Diğer Teminat Mektupları - - Toplam 542,886 305,087 c. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarına ilişkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 417,364 426,083 Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 182,120 82,395 Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 235,244 343,688 Diğer Gayrinakdi Krediler 367,813 306,406 Toplam 785,177 732,489 230 PASHA Bank 2022 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2022 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Pasha Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir.)