PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) c. Finansal tablolar ve risk tutarları bağlantıları c.1) Muhasebesel konsolidasyon ve yasal konsolidasyon kapsamı arasındaki farklar ve eşleştirme Kalemlerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları Cari Dönem Yasal konsolidasyon kapsamındaki TMS uyarınca değerlenmiş tutar 1 Kredi riskine tabi Karşı taraf kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Piyasa riskine tabi 2 Sermaye yükümlülüğüne tabi olmayan veya sermayeden indirilen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri 2,540,872 2,545,396 - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan F.V. 90,603 90,603 - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 141,928 141,928 66,081 - - - Türev Finansal Varlıklar 1,238 - 1,238 - - - Krediler (Net) 4,468,960 4,518,167 - - - - Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 1,115,647 1,123,875 - - - - Faktoring Alacakları (Net) - - - - - İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Diğer F.V. (Net) 930,472 948,264 747,374 - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar (Net) - - - - - - İştirakler (Net) - - - - - - Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - - Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - - Maddi Duran Varlıklar (Net) 81,455 81,455 - - - - Maddi Olmayan Duran Varlıklar (Net) 19,762 - - - - 19,762 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (Net) 201,660 201,660 - - - - Cari Vergi Varlığı 4,441 4,441 - - - - Ertelenmiş Vergi Varlığı 292,532 292,532 - - - 161,688 Diğer Aktifler (Net) 20,602 20,602 - - - - Toplam varlıklar 9,910,172 9,968,923 814,693 - - 181,450 Yükümlülükler Mevduat - - - - - - Alınan Krediler 4,713,824 - - - - 4,713,824 Para Piyasalarına Borçlar 1,075,122 - 603,045 - - 472,077 İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) 887,954 - - - - 887,954 Fonlar 442,751 - - - - 442,751 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülükler - - - - - - Türev Finansal Yükümlülükler 30 - 30 - - - Faktoring Yükümlülükleri - - - - - - Kiralama İşlemlerinden Yükümlülükler (Net) 485 - - - - 485 Karşılıklar 40,158 - - - - 40,158 Cari Vergi Borcu 31,639 - - - - 31,639 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları (Net) - - - - - - Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 736,414 - - - - 736,414 Diğer Yükümlülükler 653,591 - - - - 653,591 Özkaynaklar 1,328,204 - - - - 1,328,204 Toplam yükümlülükler 9,910,172 - 603,075 - - 9,307,097 1) Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarını ifade etmektedir. 2) Piyasa riskine tabi kolonunda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamındaki alım satım hesaplarında yer alan finansal araçların TMS uyarınca değerlenmiş tutarlarına yer verilmiştir. 191 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)