PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. BİLANÇONUN AKTİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler a. Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Kasa/Efektif 10 62 10 16 TCMB 10,690 1,621,910 41,409 409,325 Diğer - - - - Toplam 10,700 1,621,972 41,419 409,341 b. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Vadesiz Serbest Hesap 10,690 867,842 41,409 919 Vadeli Serbest Hesap - - - - Vadeli Serbest Olmayan Hesap - 754,068 - 408,406 Toplam 10,690 1,621,910 41,409 409,325 Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre Türk Lirası, USD, EUR ve altın cinsinden tutulabilmektedir. 1 Temmuz 2021 tarih ve 31528 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre TL zorunlu karşılıkların döviz cinsinden tesis edilmesi imkanı 1 Ekim 2021 tarihinden itibaren sona erdirilmiştir. 31 Aralık 2022 tarih ve 32060 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e göre TL zorunlu karşılıkların altın cinsinden tesis edilmesi imkanı 23 Haziran 2023 tarihinden itibaren sona ermiştir. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla TCMB’de tesis edilen zorunlu karşılıklar için geçerli oranlar, Türk parasında vade yapısına göre Merkez Bankasınca kur/fiyat koruma desteği sağlanan hesaplar hariç %0 ile %8 aralığında (31 Aralık 2022: %3 ile %8 aralığında (31 Aralık 2022: Bulunmamaktadır); yabancı parada ise vade yapısına göre %5 ile %30 aralığındadır (31 Aralık 2022: %5 ile %26 aralığında). 2. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler a. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen varlık finansal varlık bulunmamaktadır (31 Aralık 2022 - Bulunmamaktadır). b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri - - Borsada İşlem Gören - - Borsada İşlem Görmeyen - - Hisse Senetleri/Yatırım Fonları 90,603 41,168 Borsada İşlem Gören - - Borsada İşlem Görmeyen 90,603 41,168 Değer azalma karşılığı(-) - - Toplam 90,603 41,168 212 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)