PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı) 2. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar “Bankacılık Faaliyetlerine İlişkin Nakit Akımları” içinde yer alan 76,070 TL (31 Aralık 2022 - 38,395 TL) tutarındaki “Diğer” kalemi verilen ücret ve komisyonlar ve personel giderleri hariç “Diğer Faaliyet Giderleri” kalemlerinden oluşturmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 5,085 TL (31 Aralık 2022 - 126 TL) tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi diğer aktiflerin değişimlerden oluşmaktadır. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 1,082,561 TL (31 Aralık 2022 - 761,546 TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi para piyasalarından borçlar, fonlar, muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla yaklaşık 157,131 TL tutarında artış 31 Aralık 2022 - 119,763 TL tutarında artış) olarak hesaplanmıştır. VII. BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait kredilere ilişkin bilgiler Cari Dönem İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler Dönem Başı - - - 109,320 408,311 117,818 Dönem Sonu - - - 76,476 451,063 81,429 Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri - - - 1,615 29,124 1,284 Önceki Dönem İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Banka’nın Doğrudan ve Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler Dönem Başı - - - 187,981 464,149 268 Dönem Sonu - - - 109,320 408,311 117,818 Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri - - - 1,172 23,704 34 Bankanın, ana ortağı kontrgarantisiyle verilen 236,280 TL tutarında nakdi kredisi bulunmaktadır (31 Aralık 2022 - 174,117 TL). b. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler Banka yatırım bankası olduğu için mevduat kabul etmemektedir. 241 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)