PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

Yönetim Kurulu ve Komitelerin Faaliyetleri Hakkında Bilgiler Yönetim Kurulu tarafından verilen yetkilere uygun olarak kendi sorumluluk alanlarında karar almak, Banka politika, süreç ve uygulamalarının Yönetim Kurulu adına gözetim ve denetimini gerçekleştirmek ve yetki delege ettiği hususlarda karar almak üzere Yönetim Kurulu nezdinde Kredi Komitesi, Denetim Komitesi, Kurumsal Yönetim Komitesi, İnsan Kaynakları Uzman Grubu, Aday Gösterme ve Ücretlendirme Komitesi, Strateji ve Bütçe Uzman Grubu, Risk Yönetimi Komitesi oluşturulmuştur. Komitelerin ve Uzman Gruplarının görev alanları ve üyeleri Yönetim Kurulu tarafından belirlenmektedir ve PASHA Bank’ın Faaliyet Raporu’nun yanı sıra kurumsal internet sitesinde kamuya duyurulmaktadır. Yönetim Kurulu bünyesinde oluşturulan komitelere ve Uzman Gruplarına ilişkin bilgiler aşağıda açıklanmıştır. Yönetim Kurulu Komiteleri ve Uzman Grupları, dönem içinde, etkin ve mevzuatla tam uyumlu olarak çalışmalarını yürütmüş ve yaptıkları tüm çalışmaları yazılı hale getirerek kayıtlarını tutmuştur. Denetim Komitesi Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu adına Banka’nın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili mevzuat çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin güvenilirliği ile bütünlüğünü gözetmek, İSEDES’in yeterliliği ve doğruluğu hakkında gerekli güvenceyi sağlayacak denetim ve kontrol sürecini oluşturmak, bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve ilgili mevzuat uyarınca yürürlüğe giren düzenlemeler uyarınca konsolidasyona tâbi ortaklıkların iç denetim faaliyetlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eşgüdümünü sağlamak, Bankacılık ve Sermaye Piyasası düzenlemeleri çerçevesinde belirlenmiş diğer görevleri yerine getirmekten sorumludur. Denetim Komitesi aşağıdaki üyelerden oluşmaktadır: Adı-Soyadı Komitedeki Görevi Furkan Evranos Başkan Kamala Nuriyeva Üye Denetim Komitesi, asgari üç ayda bir olmak üzere iş ihtiyaçlarının gerektirdiği sıklıkta toplanmaktadır. Komitenin Etkinliğine İlişkin Yönetim Kurulu Değerlendirmesi Denetim Komitesi’nin yapısı, görev, yetki ve sorumlulukları, 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak belirlenmiş ve Denetim Komitesi Yönetmeliği ile yazılı olarak düzenlenmiştir. Denetim Komitesi’nin çalışma esasları, PASHA Bank kurumsal internet sitesinde yayımlanmıştır. Denetim Komitesi, sorumluluk alanındaki faaliyet sonuçlarını, iç sistemler kapsamındaki birimlerin faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini altı aylık dönem itibarıyla düzenlediği faaliyet raporu ile Yönetim Kurulu’na sunmuştur. Denetim Komitesi 2023 yılı içerisinde, İç Denetim Birimi tarafından hazırlanan risk değerlendirme raporunu ve buna bağlı olarak hazırlanan yıllık iç denetim planını, denetim planına konu iç denetim raporlarını, 31 Aralık 2022 tarihli İSEDES raporuna ilişkin validasyon ve inceleme raporlarını, destek hizmeti kuruluşlarına ilişkin iç denetim, teknik yeterlilik, risk analiz ve yıllık değerlendirme raporlarını, değerleme kuruluşlarına ilişkin yıllık değerlendirme raporlarını, bağımsız denetçi seçimi ile alınacak hizmetleri, bağımsız denetçinin çalışmalarını ve bağımsızlığını, BDDK düzenlemelerine ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları’na göre hazırlanan bağımsız denetimden geçmiş finansal raporları, yönetim beyanı çalışmalarını, sızma testi ile iş süreçleri ve bilgi sistemleri denetim raporu bulgularına ilişkin aksiyon planlarını, grup içi işlemler raporunu, iç sistemler kapsamındaki birimlerin iç düzenleme değişikliklerini ve görev tanımlarını, uyum ve iç kontrol raporlamalarını, iç denetim biriminin faaliyet raporlarını, yıllık iç kontrol planı ve bilgi sistemleri inceleme planını, iç sistemler kapsamında görev yapan personel terfilerini, atamalarını, iç denetim biriminin kilit performans göstergeleri ile kalite güvence ve geliştirme programını değerlendirmek ve karara bağlamak üzere üyelerin tam katılımıyla 7 toplantı gerçekleştirmiş ve gerek toplantılarda gerekse dosya incelemek suretiyle toplam 48 adet karar almıştır. 62 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu