PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) Cari Dönem EURO ABD Doları Diğer YP Toplam Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 573,427 1,047,162 13 1,620,602 Bankalar 157,623 271,060 25,759 454,442 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV 4 85,598 - - 85,598 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar - 16,243 - 16,243 Krediler 1 1,332,362 2,978,010 - 4,310,372 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - İtfa Edilmiş Maliyeti Üzerinden Değerlenen Finansal Varlıklar - 930,472 - 930,472 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - - Maddi Duran Varlıklar - - - - Maddi Olmayan Duran Varlıklar - - - - Diğer Varlıklar - - - - Toplam Varlıklar 2,149,010 5,242,947 25,772 7,417,729 Yükümlülükler Bankalar Mevduatı - - - - Döviz Tevdiat Hesabı - - - - Para Piyasalarına Borçlar 421,778 111,688 5,659 539,125 Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,544,315 2,458,859 - 4,003,174 İhraç Edilen Menkul Değerler - 737,105 - 737,105 Muhtelif Borçlar 3 310,622 288,493 10,247 609,362 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar 4 - - - - Diğer Yükümlülükler 2,5 30,200 1,148,326 - 1,178,526 Toplam Yükümlülükler 2,306,915 4,744,471 15,906 7,067,292 Net Bilanço Pozisyonu (157,905) 498,476 9,866 350,437 Net Nazım Hesap Pozisyonu 224,759 (393,459) - (168,700) Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 228,017 - - 228,017 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 3,258 393,459 - 396,717 Gayrinakdi Krediler 339,478 200,937 100,095 640,510 Önceki Dönem Toplam Varlıklar 1,947,113 2,655,286 234 4,602,633 Toplam Yükümlülükler 1,552,184 2,941,539 - 4,493,723 Net Bilanço Pozisyonu 394,929 (286,253) 234 108,910 Net Nazım Hesap Pozisyonu (334,723) 320,756 - (13,967) Türev Finansal Araçlardan Alacaklar - 321,373 - 321,373 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 334,723 617 - 335,340 Gayrinakdi Krediler 245,646 144,655 112,446 502,747 1) Finansal tablolarda TP olarak gösterilen 21,907 TL (31 Aralık 2022 - 22,691 TL) tutarındaki dövize endeksli krediler ile 707,500 TL (31 Aralık 2022 - 118,558 TL) tutarındaki kiralama işlemlerinden alacaklar ve 23,397 TL yabancı para beklenen zarar karşılıkları kalemi dahil edilmiştir (31 Aralık 2022 - Bulunmamaktadır). 2) 436,671 TL (31 Aralık 2022 - 595,596 TL) tutarında fonlar kalemi dahil edilmiştir. 3) Mali tablolarda diğer yükümlülükler içerisinde gösterilmektedir. 4) Yabancı para türev finansal varlıklara ilişkin net gelir/gider reeskontu 1,199 TL net gelir reeskontu bulunmaktadır (31 Aralık 2022 - 3,154 TL net gider reeskontu). 5) Sermaye benzeri kredi ve karşılıklar diğer yükümlülükler içerisinde gösterilmektedir. 174 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)