PASHA_BANK_FAALIYET RAPORU 2023

MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (Devamı) c. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin standart şok yöntemiyle ölçülmesine ve değerlendirilmesine ilişkin yönetmelik uyarınca faiz oranlarındaki dalgalanmalardan doğan ekonomik değer farkları Cari Dönem Para Birimi Uygulanan Şok (+/- baz puan) Kazançlar/ Kayıplar Kazançlar/ Özkaynaklar- Kayıplar/ Özkaynaklar(%) TRY (+) 500 baz puan (21,032) (1.07) TRY (-) 400 baz puan 18,005 0.92 USD (+) 200 baz puan (75,014) (3.83) USD (-) 200 baz puan 101,108 5,16 EURO (+) 200 baz puan (3,700) (0.19) EURO (-) 200 baz puan 4,194 0.21 TOPLAM (Negatif Şoklar için) 123,307 6.29 TOPLAM (Pozitif Şoklar için) (99,746) (5.09) Önceki Dönem Para Birimi Uygulanan Şok (+/- baz puan) Kazançlar/ Kayıplar Kazançlar/ Özkaynaklar- Kayıplar/ Özkaynaklar(%) TRY (+) 500 baz puan (23,258) (1.73) TRY (-) 400 baz puan 20,405 1.52 USD (+) 200 baz puan (9,363) (0.70) USD (-) 200 baz puan 10,558 0.79 EURO (+) 200 baz puan (17,263) (1.29) EURO (-) 200 baz puan 18,127 1.35 TOPLAM (Negatif Şoklar için) 49,090 3.66 TOPLAM (Pozitif Şoklar için) (49,884) (3.72) V. HİSSE SENEDİ POZİSYON RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Banka hisse senedi pozisyonu taşımamaktadır (31 Aralık 2022 - Bulunmamaktadır). VI. LİKİDİTE RİSKİ YÖNETİMİNE ve LİKİDİTE KARŞILAMA ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR a. Banka’nın risk kapasitesi, likidite riski yönetiminin sorumlulukları ve yapısı, likidite riskinin banka içinde raporlaması, likidite riski stratejisinin, politika ve uygulamalarının yönetim kurulu ve iş kollarıyla iletişiminin nasıl sağlandığı hususları dahil olmak üzere likidite riski yönetimine ilişkin bilgiler Likidite riski nakit akışlarındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir. Hazine Birimi, Banka’nın nakit akışını ve likiditesini yönetir ve APKO’yu bankanın likidite durumu hakkında bilgilendirir. Haftalık, aylık, yıllık dönemler için likidite yönetimini planlamak ve gereken önlemleri almak Finansal Planlama ve Kontrol Bölümü ve Risk Yönetimi ile koordineli olarak Hazine Birimi’nin, üst düzey yönetimi bilgilendirmek Risk Yönetimi’nin sorumluluğundadır. Banka vade dilimlerinde kümülatif bazda negatif boşluk yaratmamak için aktiflerini ve pasiflerini dengeli olarak oluşturmaktadır. 179 PASHA Bank 2023 Faaliyet Raporu Genel Bilgiler Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler 31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar PASHA Yatırım Bankası A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)